Cómo crear un fondo fiduciario

Cómo crear un fondo fiduciario

Aunque la idea de un fondo fiduciario está generalmente asociada con la planificación patrimonial para las familias muy ricas, las familias de clase media también pueden beneficiarse de las ventajas fiscales y la privacidad de un fondo fiduciario. La idea de que hay que ser rico para utilizar un fondo fiduciario es una falacia. Los fondos fiduciarios permiten a las personas distribuir sus bienes y activos a los beneficiarios sin tener que involucrar a los tribunales en el proceso testamentario y sin tener que pagar algunos impuestos al patrimonio. Usted puede establecer un fondo fiduciario con la ayuda de un abogado de fideicomisos y patrimonios, o puede redactar los documentos usted mismo.

Archive el documento con el estado si se le requiere que lo haga. Algunos estados requieren que usted presente documentos d! e fideicomiso al estado para que exista un registro legal de los mismos. Un abogado puede aconsejarle sobre si esto es necesario o no y cómo hacerlo.

Enumere los activos utilizados para financiar el fideicomiso. Los activos utilizados para financiar un fideicomiso incluyen activos que generan ingresos o activos en efectivo. Otras fuentes de financiamiento incluyen acciones, bonos y bienes raíces, así como propiedades intangibles y pólizas de seguro de vida. El financiamiento del fideicomiso es el proceso de transferir la propiedad de los activos de usted al fideicomiso. Los títulos de sus bienes se cambian físicamente de su nombre al nombre del fideicomiso. Para acciones, bonos y otros activos con beneficiarios listados, el beneficiario se convierte en el fideicomiso.

Notificar a los beneficiarios de los términos del fideicomiso y quién es el fiduciario. Generalmente, el fiduciario notifica a los beneficiarios que está a cargo del fideicomiso. También ! explica cuándo pueden esperar recibir los bienes y activos de! l fideicomiso y bajo qué condiciones.

Nombrar un fideicomisario. El trabajo del fideicomisario es administrar el fideicomiso y todos sus activos. El fideicomisario debe acatar todas las reglas del fideicomiso y seguir todas las leyes estatales aplicables. Usted puede ser el fideicomisario de su propio fideicomiso, o puede nombrar a sus hijos adultos, a otros parientes, a un amigo de confianza o a un fideicomisario corporativo como un banco.

Presentar impuestos para el fideicomiso. El fideicomiso se considera una entidad legal separada, y se debe presentar una declaración de impuestos separada. El fideicomiso recibirá una deducción por cualquier ingreso distribuido a los beneficiarios, pero los beneficiarios son responsables de pagar los impuestos sobre ese ingreso. Usted deberá completar el Anexo B del Formulario 1041 (https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i1041.pdf) para el fideicomiso, y el beneficiario deberá completar el Anexo K-1.

Abra la cuenta banca! ria del fondo fiduciario. Lleve el acuerdo firmado a un banco o institución financiera para abrir su cuenta bancaria de fondo fiduciario. Abra la cuenta a nombre del fideicomiso. Necesitará los nombres y direcciones de los fideicomisarios. Además, proporcione al banco los nombres e información de contacto de cualquier persona que esté autorizada a acceder a la cuenta del fondo fiduciario.

Comprender la diferencia entre un fideicomiso y un testamento. La diferencia más significativa entre un fideicomiso y un testamento es que un fideicomiso permite que la propiedad sea distribuida a los beneficiarios sin tener que pasar por un proceso testamentario. Además, los fideicomisos suelen ser más privados que los testamentos. Sin embargo, un fideicomiso no puede nombrar tutores para los niños. Además, un fideicomiso no puede designar cómo se manejarán los impuestos y las deudas. Por lo tanto, los que establecen fideicomisos también redactan testamentos.

Enum! ere los beneficiarios. La elección de los beneficiarios requiere una c! uidadosa consideración de la cantidad de bienes a ser distribuidos y la capacidad de la persona para manejar el dinero de manera responsable. Los fideicomisos se pueden establecer para proveer a los niños para que puedan disfrutar del mismo estilo de vida que tenían mientras usted vivía. También puede proteger sus activos de sus acreedores. Puede distribuir la propiedad por igual a todos los beneficiarios o dejar cantidades desiguales a cada uno.

Establecer la naturaleza del fideicomiso. Elija entre una variedad de estructuras de fideicomiso para realizar diferentes funciones. El tipo de fideicomiso que usted establezca depende del tipo de propiedad y activos que usted quiera que tenga y de las circunstancias que rodean a los beneficiarios que usted designe. Además, los fideicomisos pueden ser vivos (lo que significa que entrarán en vigor durante su vida) o testamentarios (que entrarán en vigor al momento de su muerte). Los fideicomisos también pueden ser rev! ocables, lo que significa que usted puede cambiar los términos del fideicomiso, o irrevocables, lo que significa que el fideicomiso no puede ser cambiado.

Cree un documento de fideicomiso. El documento de fideicomiso contiene toda la información sobre su fideicomiso. Explica qué tipo de fideicomiso desea establecer, nombra al fideicomisario y a los beneficiarios y transfiere los activos al fondo fiduciario. Puede pedirle a un abogado especializado en bienes raíces que prepare el documento de fideicomiso o puede hacerlo usted mismo. Después de escribir el documento, debe ser firmado ante un notario.

Aprenda los elementos financieros de un fondo fiduciario. Un fondo fiduciario puede tener activos tangibles como efectivo, acciones, bienes raíces y activos intangibles como patentes y derechos de autor. Los activos pueden crecer mientras se mantienen en el fideicomiso. El fideicomisario es responsable de administrar las inversiones y el crecimiento del fondo fi! duciario. Las reglas establecidas por el otorgante dictan qué benefici! arios reciben los ingresos, ganancias o ganancias de capital y el capital del fideicomiso.

Entienda lo que es un fondo fiduciario. Un fondo fiduciario es una entidad jurídica que posee bienes y activos y los distribuye a los beneficiarios cuando se cumplen ciertas condiciones. La gente decide establecer fondos fiduciarios para evitar los impuestos sobre el patrimonio y para evitar la legalización de un testamento. Todos los fideicomisos tienen partes importantes. Estos son el otorgante, el fideicomisario y los beneficiarios.